近日，中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司2022年綠色金融債券（第一期）在銀行間市場(chǎng)順利完成簿記，本期債券為境內(nèi)首單“可持續(xù)發(fā)展掛鉤”金融債券成功發(fā)行。市場(chǎng)人士稱(chēng)，本期債券成功發(fā)行豐富了綠色金融債券產(chǎn)品形態(tài)，為綠色金融債券市場(chǎng)注入新的活力，也為金融創(chuàng)新服務(wù)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展樹(shù)立了典范。

本期債券發(fā)行規(guī)模100億元，期限為3年期，初始票面利率定為2.6%，認(rèn)購(gòu)倍數(shù)2.44倍，體現(xiàn)投資者對(duì)可持續(xù)發(fā)展理念的高度認(rèn)可。“本期債券依托中債新一代綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)債券發(fā)行定價(jià)和登記托管數(shù)據(jù)不落地傳輸，通過(guò)業(yè)務(wù)辦理‘綠色通道’有效應(yīng)對(duì)疫情影響，進(jìn)一步提高債券發(fā)行效率?！敝醒虢Y(jié)算公司表示，作為國(guó)家重要金融基礎(chǔ)設(shè)施，中央結(jié)算公司后續(xù)將進(jìn)一步推動(dòng)綠色金融研究專(zhuān)業(yè)智庫(kù)建設(shè)，不斷提升綠色金融服務(wù)能力，支持我國(guó)綠色低碳轉(zhuǎn)型和高質(zhì)量發(fā)展。

據(jù)悉，可持續(xù)發(fā)展掛鉤債券是將債券條款與發(fā)行人可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)相掛鉤的一類(lèi)債券；當(dāng)發(fā)行人設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)或未實(shí)現(xiàn)時(shí)，債券條款（如票息或期限）將觸發(fā)改變。

本期綠色金融債券通過(guò)債券結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)，既為綠色低碳項(xiàng)目募集長(zhǎng)期限、低成本資金，又進(jìn)一步推進(jìn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。一方面，本期債券的募集資金將投向城市軌道交通和生活垃圾焚燒發(fā)電項(xiàng)目，具有良好的碳減排及其他環(huán)境效益；另一方面，本期債券創(chuàng)新設(shè)置發(fā)行人綠色貸款余額占比作為關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI），并以2021年綠色貸款占比（10.96%）作為基準(zhǔn)線(xiàn)，設(shè)定11.5%為可持續(xù)發(fā)展績(jī)效目標(biāo)（SPT），預(yù)計(jì)建設(shè)銀行2年后可實(shí)現(xiàn)新增綠色貸款余額963.61億元。

本期債券牽頭主承銷(xiāo)商中金公司表示，本期綠色金融債券通過(guò)設(shè)置關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)（KPI）和可持續(xù)發(fā)展績(jī)效目標(biāo)（SPT），能夠以相對(duì)較小的債券發(fā)行規(guī)模，帶動(dòng)所掛鉤的更大規(guī)模的綠色業(yè)務(wù)發(fā)展，以點(diǎn)帶面、以小見(jiàn)大，展現(xiàn)了中國(guó)建設(shè)銀行對(duì)綠色領(lǐng)域的綜合金融支持力度；同時(shí)，主動(dòng)設(shè)置的票面利率調(diào)整機(jī)制也對(duì)中國(guó)建設(shè)銀行形成自我約束，強(qiáng)化其服務(wù)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的社會(huì)責(zé)任，體現(xiàn)實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)的信心和實(shí)力。