最近，銀保監(jiān)會發(fā)布了《銀行業(yè)保險業(yè)綠色金融指引》（簡稱《指引》），自6月1日起執(zhí)行，以引導(dǎo)銀行業(yè)保險業(yè)發(fā)展綠色金融，有序推進(jìn)碳達(dá)峰、碳中和工作。《指引》共36條，要求銀行保險機(jī)構(gòu)從戰(zhàn)略高度推進(jìn)綠色金融，加大對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持，防范環(huán)境、社會和治理風(fēng)險，提升自身的環(huán)境、社會和治理表現(xiàn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。

　　銀保監(jiān)會此時發(fā)布《指引》，目的很明確，意在于大力推進(jìn)我國碳達(dá)峰和碳中和的歷史進(jìn)程，為中國政府承諾的力爭2030年前二氧化碳排放達(dá)到峰值、爭取2060年前實(shí)現(xiàn)碳中和之目標(biāo)提供金融推力，全面提高中國政府治理社會與環(huán)境共融互利的能力以及在國際環(huán)保中的話語權(quán)。同時，也要看到，銀保監(jiān)會此時發(fā)布《指引》也表明了中國政府向世界作出的莊重承諾所面臨的形勢依然嚴(yán)峻，需要銀行保險機(jī)構(gòu)在推進(jìn)碳達(dá)峰、碳中和金融服務(wù)工作中樹立高度的政治責(zé)任感、緊迫感和危機(jī)感。因?yàn)槟壳安簧巽y行保險機(jī)構(gòu)圍繞低碳發(fā)展目標(biāo)開展了卓有成效的綠色金融創(chuàng)新，豐富了產(chǎn)品和業(yè)務(wù)模式，進(jìn)一步強(qiáng)化了金融對綠色、低碳、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持；但也要看到，目前不同的銀行與保險機(jī)構(gòu)之間在綠色金融領(lǐng)域存在一些差異和差距，特別是不少中小金融機(jī)構(gòu)還缺乏發(fā)展綠色金融的有效思路和辦法；銀行保險機(jī)構(gòu)環(huán)境責(zé)任意識尚顯淡薄，銀行保險機(jī)構(gòu)與相關(guān)部門之間的信息共享機(jī)制尚未有效建立，銀行保險機(jī)構(gòu)綠色金融科技創(chuàng)新機(jī)制及綠色金融制度體系建設(shè)尚需完善和強(qiáng)化，綠色金融發(fā)展宣傳推廣有待加強(qiáng)等，尤其在綠色低碳金融產(chǎn)品和服務(wù)開發(fā)創(chuàng)新方面，銀行保險機(jī)構(gòu)根據(jù)不同的行業(yè)、企業(yè)開發(fā)有針對性的產(chǎn)品仍舊存在欠缺，還不能滿足企業(yè)在低碳轉(zhuǎn)型過程中面臨的多元化資金需求，在貸款期限的掌握上，還不能夠完全適應(yīng)綠色項(xiàng)目投入大、周期長的特點(diǎn)，期限錯配風(fēng)險較為突出，很多綠色產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目得不到有效合理的信貸保險支持。這一切都嚴(yán)重制約了有限金融資源向碳達(dá)峰、碳中和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域傾斜，也會影響碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)的如期實(shí)現(xiàn)。顯然，《指引》發(fā)布具有很強(qiáng)的引領(lǐng)性和指導(dǎo)性，有助于引導(dǎo)銀行保險機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加大對綠色發(fā)展的支持；尤其《指引》出臺，吸收借鑒了一些銀行保險機(jī)構(gòu)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，在業(yè)務(wù)流程、組織管理、風(fēng)險控制、信息披露等多方面建立了統(tǒng)一的規(guī)范，有助于進(jìn)一步提升銀行業(yè)與保險業(yè)服務(wù)綠色發(fā)展的能力。

　　顯然，銀保監(jiān)會此時發(fā)布《指引》，為銀行保險機(jī)構(gòu)將更多金融資源投入綠色低碳領(lǐng)域指明了方向，成了推動銀行保險機(jī)構(gòu)向綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域進(jìn)軍、順利推進(jìn)我國碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)的“加速器”和“指南針”；只要銀行保險機(jī)構(gòu)按照《指引》的具體要求抓好落實(shí)，將更多金融資源投入到綠色低碳產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的金融發(fā)展格局一定能夠形成。

　　那么，銀行保險機(jī)構(gòu)如何才能把更多金融資源投入到綠色低碳領(lǐng)域，從當(dāng)前看應(yīng)重點(diǎn)圍繞四方面夯實(shí)基礎(chǔ)，做好工作：

　　夯實(shí)思想基礎(chǔ)，做好宣傳動員工作，讓更多金融資源投入綠色低碳領(lǐng)域深入每位銀行保險員工之心。

　　思想是一切行動的指南，只有思想認(rèn)識統(tǒng)一了，才能克服一切困難，排除一切阻力，消除一切不良心緒，凝聚支持低碳綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的金融合力，把更多金融資源投入到綠色低碳領(lǐng)域才有可能。

　　對此，銀行保險系統(tǒng)自上而下、從高管到普通員工，都應(yīng)對銀保監(jiān)會發(fā)布的《指引》引起高度重視，組織系統(tǒng)員工進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)，全面、深刻領(lǐng)會《指引》的具體內(nèi)容和要求，讓所有員熟諳于心，并針對《指引》內(nèi)容開展討論，集思廣益，找出落實(shí)《指引》的方法和思路，消除一切模棱兩可的行為；尤其要克服綠色低碳產(chǎn)業(yè)信貸保險支持周期長、效率低、風(fēng)險大的畏難情緒，增強(qiáng)金融支持綠色低碳產(chǎn)業(yè)發(fā)展的信心，消除一切思想障礙，為將更多金融資源投入綠色低碳領(lǐng)域營造有利金融氛圍。與此同時，銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重視自身的環(huán)境、社會和治理表現(xiàn)，建立相關(guān)制度，加強(qiáng)綠色金融理念宣傳教育，規(guī)范經(jīng)營行為，實(shí)行綠色辦公、綠色運(yùn)營、綠色采購、綠色出行、“光盤”行動等，積極發(fā)展金融科技，提高信息化、集約化管理和服務(wù)水平，漸進(jìn)有序減少碳足跡，最終實(shí)現(xiàn)運(yùn)營的碳中和，為將更多金融資源向綠色低碳領(lǐng)域傾斜奠定扎實(shí)基礎(chǔ)。

　　夯實(shí)組織基礎(chǔ)，架構(gòu)好各層級機(jī)構(gòu)，讓更多金融資源投入綠色低碳領(lǐng)域能夠擁有強(qiáng)大的領(lǐng)導(dǎo)力。

　　過硬而科學(xué)的領(lǐng)導(dǎo)組織機(jī)構(gòu)體系是一切政策制度落實(shí)的有效推力和保障，落實(shí)銀保會《指引》同樣需要銀行保險機(jī)構(gòu)建立有效的組織保障。

　　對此，各級銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《指引》要求，董事會或理事會應(yīng)承擔(dān)綠色金融主體責(zé)任，樹立并推行節(jié)約、低碳、環(huán)保、可持續(xù)發(fā)展等綠色發(fā)展理念，負(fù)責(zé)確定綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略；高級管理層負(fù)責(zé)制定綠色金融目標(biāo)，指定專門委員會負(fù)責(zé)綠色金融工作，監(jiān)督、評估本機(jī)構(gòu)綠色金融發(fā)展戰(zhàn)略執(zhí)行情況；建立機(jī)制和流程，明確職責(zé)和權(quán)限，各級銀行保險機(jī)構(gòu)指定一名高級管理人員牽頭負(fù)責(zé)綠色金融工作，根據(jù)需要建立跨部門的綠色金融工作領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)機(jī)制，統(tǒng)籌推進(jìn)相關(guān)工作。此外，給予綠色金融工作負(fù)責(zé)人和相關(guān)部門充分授權(quán)，配備相應(yīng)資源，充分發(fā)揮各級銀行保險機(jī)構(gòu)落實(shí)《指引》的積極性、主動性和靈活性。此外，銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)綠色金融能力建設(shè)，建立健全相關(guān)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計(jì)制度，強(qiáng)化對綠色金融數(shù)據(jù)的治理，完善相關(guān)管理系統(tǒng)，加強(qiáng)綠色金融培訓(xùn)，培養(yǎng)和引進(jìn)相關(guān)專業(yè)人才， 并建立有效的綠色金融考核評價體系和獎懲機(jī)制，落實(shí)激勵約束措施，完善盡職免責(zé)機(jī)制，確保綠色金融持續(xù)有效開展。

　　夯實(shí)創(chuàng)新基礎(chǔ)，開發(fā)出各類綠色金融服務(wù)產(chǎn)品，讓更多金融資源投入綠色低碳領(lǐng)域能夠落地生根。

　　金融服務(wù)低碳綠色產(chǎn)業(yè)是銀行保險業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，業(yè)務(wù)模式、金融產(chǎn)品等方面的創(chuàng)新則是這種金融服務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的靈魂；沒有金融創(chuàng)新的及時推進(jìn)和不斷提高金融服務(wù)的適配性，服務(wù)低碳綠色產(chǎn)業(yè)就是一句空話，只多只是一場作秀。

　　由此，讓更多金融資源投入綠色低碳領(lǐng)域，無疑需要更多的、更大膽的綠色金融產(chǎn)品創(chuàng)新。目前看來，綠色金融的產(chǎn)品形態(tài)主要包括綠色信貸、綠色債券、綠色發(fā)展基金、綠色保險、碳金融產(chǎn)品等。對此，銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)《指引》要求，及時加快綠色金融創(chuàng)新，積極構(gòu)建整體協(xié)同、分工明晰的多層次綠色金融服務(wù)體系，推出更多服務(wù)綠色發(fā)展的產(chǎn)品和服務(wù)。主要是在有效控制風(fēng)險和商業(yè)可持續(xù)的前提下，推動綠色金融流程、產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新：一是及時開發(fā)有針對性的產(chǎn)品，滿足企業(yè)在低碳轉(zhuǎn)型過程中面臨的多元化資金需求，切實(shí)解決中小型節(jié)能環(huán)保企業(yè)抵押擔(dān)保物價值相對不足，以及部分項(xiàng)目建設(shè)期限長、投資額度大、風(fēng)險不確定等突出問題；二是在產(chǎn)品創(chuàng)新方面，可創(chuàng)新開辦碳匯質(zhì)押貸款和生態(tài)貸等信貸新產(chǎn)品，也可通過發(fā)行綠色債券，開展綠色并購、綠色銀團(tuán)、綠色資產(chǎn)證券化、綠色保險等業(yè)務(wù)，為綠色產(chǎn)品的價值實(shí)現(xiàn)提供全方位的金融服務(wù)。

　　夯實(shí)風(fēng)險識別基礎(chǔ)，建立健全各種內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制，讓更多金融資源投入綠色低碳領(lǐng)域能夠產(chǎn)生實(shí)效。

　　銀行保險機(jī)構(gòu)支持低碳綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域是一場深刻的金融革命，其中涉及到的各種利益群體、利益環(huán)節(jié)較多，只有不斷加強(qiáng)金融內(nèi)控、防范各種金融風(fēng)險尤其是道德風(fēng)險，才能確保銀行保險機(jī)構(gòu)支持低碳綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的長久性和可持續(xù)性，碳達(dá)峰、碳中和目標(biāo)才有可能真正實(shí)現(xiàn)。

　　對此，銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)建立并不斷完善環(huán)境、社會和治理風(fēng)險管理的政策、制度和流程，明確綠色金融的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，對國家重點(diǎn)調(diào)控的限制類以及有重大風(fēng)險的行業(yè)制定授信指引，實(shí)行有差別、動態(tài)的授信或投資政策，實(shí)施風(fēng)險敞口管理制度。同時，防止“一刀切”和運(yùn)動式減碳，堅(jiān)決遏制高耗能、高排放、低水平項(xiàng)目盲目發(fā)展，加強(qiáng)對高碳資產(chǎn)的風(fēng)險識別、評估和管理，在保障能源安全、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全的同時，漸進(jìn)有序降低資產(chǎn)組合的碳強(qiáng)度，最終實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)組合的碳中和；積極推動保險客戶提高環(huán)境、社會和治理風(fēng)險管理意識，根據(jù)合同約定開展事故預(yù)防和風(fēng)險隱患排查。此外，應(yīng)當(dāng)制定針對客戶的環(huán)境、社會和治理風(fēng)險評估標(biāo)準(zhǔn)，對客戶風(fēng)險進(jìn)行分類管理與動態(tài)評估；并將風(fēng)險評估結(jié)果作為客戶評級、信貸準(zhǔn)入、管理和退出的重要依據(jù)，并在貸款“三查”、貸款定價和經(jīng)濟(jì)資本分配等方面采取差別化的風(fēng)險管理措施；加大科技監(jiān)管力度，充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等科技手段提升綠色金融管理水平，不斷完善產(chǎn)品開發(fā)、經(jīng)營銷售、投融資管理等業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化對小微企業(yè)融資、線上融資等業(yè)務(wù)的環(huán)境、社會和治理風(fēng)險管理，結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)在風(fēng)險評估、盡職調(diào)查、合規(guī)審查、信貸管理、投后管理等方面采取差異化、便捷化的管理措施，提高風(fēng)險管理的覆蓋面和有效性；對在環(huán)境、社會和治理方面存在嚴(yán)重違法違規(guī)和重大風(fēng)險的客戶，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制對其進(jìn)行授信和投資，有效凈化銀行保險機(jī)構(gòu)支持低碳綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的環(huán)境。