2016年11月11日，首支中國綠色資產(chǎn)擔保債券（China Green Covered Bond）1在倫敦證券交易所成功上市。本期債券是中資銀行發(fā)行的首筆資產(chǎn)擔保債券，也是中國銀行繼今年7月境外綠色債券之后在國際市場的又一次標桿性發(fā)行。安永作為獨立的專業(yè)評估認證機構，為此次發(fā)行的綠色資產(chǎn)擔保債券進行了發(fā)行前認證，并出具了發(fā)行前認證報告。

本期債券募集資金5億美元，品種為三年期美元固定利率品種，票面利率1.875%。債券以中國銀行倫敦分行為主體在境外發(fā)行，以中國銀行在境內(nèi)持有的綠色資產(chǎn)作為擔保資產(chǎn)池，為債券項下的支付義務提供擔保。債券募集資金用于支持中國銀行在境內(nèi)的綠色信貸項目，同時擔保資產(chǎn)池中的綠色資產(chǎn)全部為“中債-中國氣候相關債券指數(shù)”2的樣本券，在資金用途和擔保資產(chǎn)層面具有“雙重綠色屬性”，兼顧了國內(nèi)外綠色債券市場準則和最佳實踐。安永作為專業(yè)認證機構對本期債券進行“綠色認證”，確保項目篩選、資金使用和管理、信息披露遵循國際市場通行的《綠色債券原則（2016）》。

綠色債券近年在國內(nèi)外市場快速發(fā)展，成為綠色金融創(chuàng)新的重要領域。今年1月，中國人民銀行、英格蘭銀行共同發(fā)起成立G20綠色金融研究小組（G20 Green Finance StudyGroup），鼓勵商業(yè)部門加強綠色金融創(chuàng)新，促進境內(nèi)外綠色債券市場互聯(lián)互通。本次資產(chǎn)擔保債券發(fā)行作為綠色金融研究小組的試點項目，充分體現(xiàn)“綠色”和“跨境”兩大主題?！翱缇橙谫Y”、“跨境擔?！钡慕灰捉Y(jié)構不僅為境內(nèi)優(yōu)質(zhì)綠色項目引入了境外資金，而且搭建了國內(nèi)綠色產(chǎn)業(yè)與國際綠色投資者的溝通橋梁，促進國際市場對中國綠色產(chǎn)業(yè)政策、綠色金融政策的理解認知，推動國內(nèi)外綠色債券市場逐步融合接軌。

本期債券為評級最高的中資綠色債券，獲得穆迪（Moody's）Aa3評級，與中國主權評級持平，較中國銀行自身評級（A1）提升一檔，體現(xiàn)了資產(chǎn)擔保結(jié)構較好的增信作用。中央國債登記結(jié)算有限責任公司作為擔保品管理人和執(zhí)行代理人，對本期債券的擔保資產(chǎn)池進行估值、監(jiān)控和管理。本期債券票面利率1.875%，最終發(fā)行利差為95個基點，較中國銀行同期限普通高級債券利差進一步收窄，為中資銀行開拓低成本融資渠道做出了有益嘗試。

安永，作為綠色債券原則（GBP）的制定方國際資本市場協(xié)會（ICMA）在中國大陸地區(qū)唯一獲得會員資格的認證機構，氣候債券標準（CBS）的制定方氣候債券倡議組織（CBI）認可的第三方獨立認證機構，中國金融學會綠色金融委員會理事，也是中國大陸唯一一家可以同時使用ISAE3000和AA1000雙認證標準的機構，致力于為發(fā)行人提供綠色債券發(fā)行前認證、發(fā)行后年度認證、綠色債券評估等服務，并在綠色資產(chǎn)證券化（ABS）、綠色產(chǎn)業(yè)基金、綠色保險、碳金融衍生品等多個綠色金融領域開展業(yè)務。安永將一如既往的支持國家綠色金融政策落地，助力包括金融機構、企業(yè)、地方政府在內(nèi)的發(fā)行人發(fā)行綠色債券。

再次祝賀中國成功發(fā)行首單綠色資產(chǎn)擔保債券！